多起上市公司造假涉嫌犯罪案件移送公安機關

主持人沈明：今天是第37個“國際3·15消費者權益日”，在資本市場上，曾經造假上市的大忽悠們有哪些，下場怎樣?各方對投資者保護有哪些諫言?專家學者是如何看待資本市場投資者環(huán)境建設的?

本報記者 朱寶琛

日前，全國人大代表朱建弟的一份議案，引發(fā)市場強烈關注。他建議，修改《證券法》第一百九十三條——上市公司財務造假，監(jiān)管機構罰款金額60萬元的處罰規(guī)定，上調罰款金額，同時追加上市公司高管的刑事責任。

據悉，全國人大常委會已經正式采納了朱建弟的議案。這意味著，重罰財務造假將納入全國人大立法工作。

對于財務造假的上市公司，監(jiān)管部門已經打出組合拳，這是保護中小投資者合法權益和維護市場穩(wěn)定健康發(fā)展的重要舉措。那么，當初市場上那些財務造假的上市公司，現(xiàn)在的處境又是如何?

雅百特財務造假一事進入公眾視野，源自證監(jiān)會發(fā)布的一份行政處罰決定書。證監(jiān)會稱“這是一起上市公司借跨境業(yè)務進行隱蔽造假的典型惡性案件”。

2017年12月份，證監(jiān)會對雅百特做出頂格罰款，對相關責任人員依法采取證券市場禁入措施。2018年7月份，證監(jiān)會稱，專門與公安機關進行了會商，決定將雅百特及相關人員涉嫌證券犯罪案件移送公安機關依法追究刑事責任。

欣泰電氣則開創(chuàng)了A股史上因欺詐發(fā)行被強制退市先河。

證監(jiān)會依法對欣泰電氣及其17名現(xiàn)任或時任董監(jiān)高及相關人員進行行政處罰，并對欣泰電氣實際控制人、董事長溫德乙，時任總會計師劉明勝采取終身證券市場禁入措施。

如今，欣泰電氣已經被強制退市。而根據《深交所退市公司重新上市實施辦法》規(guī)定，深交所創(chuàng)業(yè)板不接受公司股票重新上市的申請。同時，根據證監(jiān)會相關規(guī)定，欺詐發(fā)行的違法行為，其影響無法消除，也無法糾正，不符合《重新上市辦法》的要求。這意味著，欣泰電氣是無法重新上市的。

在證監(jiān)會公布的2018年二十大典型稽查案例中，*ST華澤信披違法違規(guī)案赫然在列。這是一起上市公司實際控制人為掩蓋資金占用的事實，指使上市公司違規(guī)披露的典型案件。2018年1月份，證監(jiān)會依法對華澤鈷鎳作出行政處罰;同年8月份，將相關人員涉嫌證券犯罪移送公安機關依法追究刑事責任。同時，證監(jiān)會對兩家中介機構及其從業(yè)人員做出行政處罰。

金亞科技為得到發(fā)行上市條件，通過虛構客戶、虛構業(yè)務、偽造合同、虛構回款等方式虛增收入和利潤，騙取IPO核準。證監(jiān)會依法對金亞科技2014年度報告虛假陳述給予60萬元頂格罰款，對董事長、實際控制人周旭輝合計給予90萬元頂格罰款，對多名直接責任人員給予處罰。

此外，證監(jiān)會專門與公安機關進行了會商，決定將金亞科技及相關人員涉嫌欺詐發(fā)行等犯罪問題移送公安機關依法追究刑事責任。

關鍵詞： 上市公司 造假 公安機關